Изчисление на лимит кеш - как да се изчисли паричното салдо на поръчката за пари на предприятието, проба за 2019
Всеки счетоводител в случай на наложен лимит компания баланс разчита на паричните суми на ръка. Определете кой формула да се използва в този случай, какво показатели да се вземат предвид при одобряването на максималния размер.
Помислете за основната информация, която трябва да знаете при изчисляването на размера на лимит кеш. И да разберете какво закони уреждат този въпрос.
основни понятия
Limit кеш се нарича максималният размер на паричните средства, които могат да се съхраняват в боксофиса. Цялата събрана в бокс офиса в повече от сумата на лимита парите се прехвърлят към финансовата институция.
Границата на баланса в ръката определя управлението на дружеството или специални отделения (ако открие банкова сметка).
ограничение в брой не може да бъде надвишена. За нарушаване на правилото може да бъде само в определени случаи:
В деня, когато заработена сума се дава на служители
Време за дозиране не може да надвишава 3 дни
В събота и неделя и неработен ден
Ако дружеството продължава да работи по тези дни
Превишението на границата на пари в брой - това е административно нарушение, за което наказанието се определя на длъжностно лице - 4-5 хиляди рубли за предприятието. - 40-50000 .. (в съответствие с член 15.1 от Административнопроцесуалния кодекс на Република България.)
Защо е необходимо?
Определяне на лимит паричния баланс е задължително за всички счетоводители. Законът гласи, че всички предприятия трябва да установят лимит на размера на парите, които могат да бъдат в офиса.
И всяка организация разбира, че всички дневни приходи не могат да се съхраняват в боксофиса. И за това, и въвежда концепцията за ограничение - сумата, която остава в трезорите в края на работния ден.
Такива пари са предназначени за ежедневна употреба върху разходите. Всяка сума, която надвишава лимита, трябва да бъде на банкови сметки.
Списък на фирмите, които не надвишават одобрените граници, представени от всички организации и институции, които имат касов апарат и парични средства, които извършват изчисления.
Лица със статут на отделен търговец, не трябва да бъдат обект на такива правила.
правна база
Моля, посочете съдържа необходимата информация, за да се установи границата на пари в брой регламенти:
компании обикновено променя ограничението в началото на годината. В същото време се вземат предвид няколко фактора:
- оборот на парични суми в дружеството;
- операция на юридическото лице;
- за условията и реда за предоставяне на средства на банките;
- получаването на пари, обслужващи банковите институции в края на работния ден или през уикенда;
- дали има специални отделения, и така нататък. г.
За да се създадат служби ограничават Фирмата осигурява банкова институция служи за изчисляване - формуляр № 0408020. образец от който е в интернет.
Ако компанията има няколко сметки в различни банки, тя се поднася под формата на един от избора на юридическото лице. След срока за одобрение на други банки ще бъдат уведомени.
Изчисление трябва да представят в 2 екземпляра, които представляват сумата на границата, както и целите, за които парите могат да бъдат изразходвани, на ръка.
Една от формите за определяне на допустимите стойности на остатъчни количества от пари в брой прехвърлени към представители на банката, а вторият ще бъде в компанията.
Попълване на формуляр за изчисление, първо е необходимо да се отрази име, номер на сметка на фирмата и името на банката, която обслужва вашата компания.
Той трябва да използва данните за последните 3 месеца.
Като се вземат предвид всички получени пари на ръка, тъй като проверките се вземат предвид всички средства, получени в брой.
За да се определи периода на прехвърляне на средства към банката в размер над лимита, уточни режима на работа предприятие и постъпленията за предаване по времето, когато. То се взема под внимание и как компанията се намира дистанционно от банката.
Ако той е близо, по приходите в края на работния ден. На следващия ден Бюд гарантира режим на нормална работа.
Ако финансовата институция престане да работи преди, няма вечер бокс-офис, а приходите са на следващия ден. Това означава, че ограничението на пари в брой е зададен в рамките на средното дневно приходи.
Ако компанията се намира недалеч от банката, можем да вземем постъпленията веднъж на няколко дни. За тези дружества границата се определя, като се вземат предвид приходите и крайния срок за подаване.
Ако няма приходи, тогава границата се определя в размер на средния разход на гориво на ден. Често организации предпочитат да играят на сигурно на неочаквани разходи и надценяват количеството данни.
Банка тя не винаги се предотврати. След това се отрази вратата, където ще бъдат изразходвани средствата. Финансовата институция трябва да даде разрешение за превишаване на пределно допустимата сума.
Това ще се вземат под внимание дали има задължения към бюджета, извънбюджетните фондове, банки и доставчик. За информация относно границата на фиксирана сума следва да бъдат отразени в документите за учредители.
Например, за да се прави, което е подписано от главата. Устройства за управление на парични средства дисциплина банкова институция, която обслужва предприятието.
Проверката се извършва веднъж на всеки две години. Ако се установи някаква нередност, тя е уведомила данъчните власти и компанията предаден на правосъдието.
Директор и счетоводител следва да се разбира добре, че ще се счита за нарушение на границата на пари в брой:
Ако предприятието е установено чрез ограничаване на количеството на поръчката
Но самата граница не е зададен, а след това всеки пари на ръка, ще се счита за прекалено граница (без заплата и бонуси)
Ако натрупаната сума, която надвишава граничната стойност и остава в боксофиса
Този факт ще се счита за граница престъпление
Не може да се съхранява при бокс-офис парични средства
Това, което не е направено, за да кредитна документация (с чек, товарителница)
Ако касата е ограничение, което е равно на заплатата на работниците и служителите
Тя трябва да бъде издаден в рамките на 3 дни. По-късно Oud е имало нарушение
Има няколко начина да се избягват излишните правила паричните:
Можете да се хареса на колектори
Това е един лесен вариант, но доста скъпи, и не е подходящ за малки фирми
Може да се издава на служителите излишък отчетност
След това ги върне неизползван предварително. Но често не прибягват до този метод. Тъй като е възможно да се получи коментар от страна на контролния орган (но не повече)
Ние се отбележи, че не всички фирми сега трябва да определят сумата на лимита на касовото салдо на ръка. Такова задължение е отстранен за малкия бизнес.
Въпреки наличието на такова желание, такива фирми могат сами да вземат решение за изграждането на максималния размер. Ако на малък бизнес, пак няма да се определи срок касов апарат, е необходимо да се издава съответния ред.
В противен случай, структурите на инспекция ще бъдат разбрани, че ефектът от нула граница, при която всяка сума, която е в офиса, се счита за по-горе срок.
Приложената формула
Формулата за определяне на лимит касовото салдо на ръка, предлага българска централна банка.
Формулата не е необходимо да изберете изчислението, тъй като всеки, предназначени за различни цели: